目 录

第一部分 景德镇市人民检察院概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 景德镇市人民检察院概况

一、部门主要职责

景德镇市人民检察院是国家法律监督机关，接受江西省人民检察院的领导，对景德镇市人民代表大会及其常务委员会负责并报告工作，接受景德镇市人民代表大会及其常务委员会的监督，领导下级人民检察院。其主要职责是：依法向景德镇市人民代表大会及其常务委员会提出有关检察工作的议案；领导全市检察工作，研究制定检察工作方针、总体规划，部署检察工作任务；依照法律规定对有关刑事案件行使侦查权；对刑事案件进行审查，批准或者决定是否逮捕犯罪嫌疑人；对刑事案件进行审查，决定是否提起公诉，对决定提起公诉的案件支持公诉；依照法律规定提起公益诉讼；对诉讼活动实行法律监督；对判决、裁定等生效法律文书的执行工作实行法律监督；对监狱、看守所的执法活动实行法律监督；依法对刑事诉讼、民事诉讼、行政诉讼实行法律监督；法律规定的其他职权。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个，包括：

本部门年末编制内实有人员95人，其他人员43人。离退休人员57人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金的人员57人。

第二部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计3745.9万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余(含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计3745.9万元，比上年减少423.57万元，下降10.16%，主要原因：严格落实过紧日子要求，控制各项经费支出。

本年收入的具体构成：财政拨款收入3745.9万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计3745.9万元，其中本年支出合计3745.9万元，比上年减少423.57万元，下降10.16%，主要原因：严格落实过紧日子要求，控制各项经费支出；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无年末结转结余情况。

本年支出的具体构成：基本支出2689.61万元，占71.80%；项目支出1056.29万元，占28.20%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数2893.1万元，决算数3745.9万元，完成年初预算的129.48%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数2413.08万元，决算数3179.29万元，完成年初预算的131.75%。预决算差异主要原因：本年度追加了财政拨款用于人员经费支出及检察办案运转。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数244.05万元，决算数330.64万元，完成年初预算的135.48%。预决算差异主要原因：本年度有人员变动追加了相关人员经费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数98.64万元，决算数98.64万元，完成年初预算的100.00%。

（四）住房保障支出（类）年初预算数137.33万元，决算数137.33万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2689.61万元，其中：

（一）工资福利支出2201.49万元，比上年增加226.11万元，增长11.45%，主要原因：本年度有人员变动及增资等。

（二）商品和服务支出252.43万元，比上年增加6.49万元，增长2.64%，主要原因：根据本年度实际办案需求，日常办案经费有所上升。

（三）对个人和家庭补助支出235.68万元，比上年增加26.99万元，增长12.93%，主要原因：本年度有人员变动调整。

（四）资本性支出0.00万元，比上年减少52.03万元，下降100.00%，主要原因：本年度资本性支出全部纳入项目经费测算。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数29.37万元，决算数29.16万元，完成全年预算的99.28%；决算数比上年减少12.37万元，下降29.78%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）支出。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数28.12万元，决算数27.91万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车购置支出。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车购置支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数28.12万元，决算数27.91万元，完成全年预算的99.25%，主要原因：根据办案情况及车辆实际运维情况予以支出。决算数比上年减少11.32万元，下降28.86%,主要原因：落实过“紧日子”要求，鼓励干警尽量乘坐公共交通工具出行。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量23辆。

（三）公务接待费全年预算数1.25万元，决算数1.25万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：根据年初预算情况严格执行。决算数比上年减少1.05万元，下降45.58%,主要原因：根据实际情况予以支出。全年国内公务接待4批，累计接待87人次，主要是：接待上级单位指导及系统内其他单位考察交流。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出249.82万元，决算数比上年减少48.15万元，下降16.16%，主要原因：落实过“紧日子”要求，根据实际工作需要控制经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额144.41万元，其中：政府采购货物支出35.20万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出109.21万元。授予中小企业合同金额144.41万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额125.41万元，占授予中小企业合同金额的86.84%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆23辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车13辆、特种专业技术用车10辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目9个全面开展绩效自评，共涉及资金1056.29 万元，占项目支出总额的 100 %。其中，9个项目评价结果为“优”。

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：2024年省级人才发展专项资金、2024年司法救助金项目。涉及一般公共预算支出 65 万元，政府性基金预算支出 0 万元，国有资本预算支出 0 万元。从评价情况看，各项目取得了显著成效，基本上圆满完成了全年工作目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3745.9万元，政府性基金预算支出 0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，我院严格按照工作实际情况，设立相关项目，合理设置各指标，年末绝大部分完成了年初设定的目标任务，取得良好效果，各项检察工作有较大提升。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、自评工作开展情况

根据市财政局文件要求，院本级及项目实施单位都成立了绩效评价工作小组，明确了专职人员负责此项工作，绩效评价工作小组全过程参与项目绩效评价工作，根据相关文件的要求和项目的特点，从相关性、效率、效果等方面对项目进行绩效评价。2024年度对纳入年度部门预算范围的二级项目 9 个全面开展绩效自评，共涉及资金 1056.29万元，占项目支出总额的 100%，9个项目评价结果为“优”。

2、综合评价结论

评价遵照中央、省、市财政部门发布的绩效评价文件依据和结合单位实际情况设计的“绩效评价指标体系及评分标准”进行校对比较、分析、评价，总体认为部门在落实上级各项检察工作部署等方面做了大量的工作，取得了很大的成绩，促进了我市检察事业的高质量发展。

3、绩效目标完成情况总体分析

（1）部门决策完成情况：部门规划计划方面，部门的中长期规划明确，年度工作计划明确；绩效目标方面，部门整体支出绩效目标基本合理，绩效指标较明确；资金配置方面，预算编制科学，资金分配合理。

（2）部门管理完成情况：资金管理方面，支出预算执行率为 100%，资金使用合规；预算管理方面，管理制度较健全，预决算信息公开；政府采购管理方面，政府采购节支率达标；资产管理方面，资产管理规范，固定资产利用率为100%；组织实施方面，管理制度较健全。

（3）部门产出完成情况。部门产出指标由8个二级指标和16个三级指标构成，权重分值100分，实际得97分，综合得分率为97%。

4、偏离绩效目标的原因和改进措施

项目实施中预算绩效目标设定待完善，预算绩效设置不够准确，预算资金执行效率不高。改进措施：建立以绩效为导向的预算编制模式，借鉴其他部门在绩效管理方面的经验和做法，制定绩效管理制度，并将其贯彻到预算申请、预算分配、项目实施和绩效考评的全过程。

5、绩效自评结果应用和公开情况

该评价结果经审核通过后，将在一定范围内公开，并将 作为编制下一年度部门预算的重要参考依据。

本部门“2024年司法救助金项目”“2024年省级人才发展专项资金”项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）公共安全支出（类）检察（款）行政运行(项)：指反映用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）公共安全支出（类）检察（款）其他检察支出(项)：指反映除上述项目以外其他检察方面的支出。

（三）公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）：指反映检察机关用于司法救助工作方面的支出。

（四）公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：指反映除上述项目以外其他公共安全方面的支出。

（五）社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)引进人才费用（项）：指反映检察机关选调生补助支出。

（六）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指反映检察机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（七）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)：指反映检察机关实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

（八）社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于病故人员家属的一次性抚恤金、丧葬费补助。

（九）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的检察机关基本医疗保险费经费。

（十）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险费经费。

（十一）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（十二）卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

（十三）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指反映检察机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

部门评价报告

--2024年司法救助金项目

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景：司法救助金项目负责国家向无法通过诉讼获得有效赔偿而面临生活急迫困难的当事人等及时支付救助金。我院司法救助金项目根据国家司法救助范围，符合条件的给予救助，条件范围主要包括：1、追索赡养费、抚养费、抚恤金等；2、生活困难的孤寡老人、孤儿或者农村“五保户”；3、没有固定生活来源的残疾人、患有严重疾病的人；4、国家规定的优抚安置对象；5、交通事故、医疗事故、工伤事故或者其他人身伤害事故的受害人、请求赔偿的近亲属；6、追索社会保险金、劳动报酬和经济补偿金的；7、因见义勇为或者保护公共利益使自己合法权益收到损害，本人或者近亲属请求赔偿或经济补偿的。

2.立项依据:根据《人民检察院开展国家司法救助工作细则》的规定。

3.实施主体：景德镇市人民检察院。

4.实施方案：按照江西省人民检察院和景德镇市财政局的部署和要求，依据有关文件进行管理，并在此基础上，设定有关绩效目标，并据此考核。

5.实施周期：1年，自2024年1月1日至12月31日。

6.年度预算安排：全年预算安排60万元，其中对个人和家庭的补助60万元。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1. 目的：对项目经费使用进行科学评估，充分提高资金

使用效率，达到促进检察工作高质量发展的目的。

2. 对象：需要救助的案件当事人。
3. 范围：2024年司法救助金项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1. 绩效评价原则：坚持科学规范、公正公开和绩效评价

相关要求。

2. 评价指标体系：如上图项目支出绩效目标表。
3. 评价方法：采用因素分析法，通过综合分析影响绩效

目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

4. 评价标准：根据绩效目标设定的相关指标值，从而确

定评价标准。

（三）绩效评价工作过程

1. 准备阶段：成立部门绩效评价小组，学习绩效评价的

相关文件要求及评价指标体系的相关知识。

2. 组织实施：按照规定的工作程序有序开展绩效自评，

注重自评的合理性和真实性，根据评价结果撰写评价报告。

3. 分析评价：充分应用评价结果，对项目进行整改或完

善，为今后年度绩效目标管理提高有效经验。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我院深入贯彻相关要求，坚持专款专用，充分发挥专项资金作用，提高资金的使用效率，取得了显著成效，圆满完成全年工作目标。经过综合评价，汇总出该项目绩效综合得分100分，详见自评表。（附表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1．立项依据充分性。该项目立项符合法律法规、上级文件要求以及我院实际工作情况。

2．立项程序规范性。该项目的申请、设立过程严格按照上级要求，符合相关规定。

3.绩效目标合理性。该项目有绩效目标且与实际工作内容相关，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目资金量相匹配。

4.绩效指标明确性。将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，清晰、可量化，与项目目标任务数相对应。

5.预算编制科学性。预算编制与项目内容相匹配，根据相关标准测算预算额度，所确定的项目资金量与工作量相匹配。

6.资金分配合理性。预算资金分配依据充分，资金分配额度合理、科学。

（二）项目过程情况。

1.资金到位率。预算资金60万元，实际到位资金42万元，资金到位率70%。

2.预算执行率。实际到位资金42万元，实际支出资金42万元，预算执行率100%。

3.资金使用合规性。项目资金符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，符合预算批复，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。

4.管理制度健全性。制定了司法救助金管理制度及考核管理办法，且制度合法、合规、完整。

5.制度执行有效性。项目实施符合相关管理规定。

（三）项目产出情况。

1.完成及时性。项目计划2024年12月底完成，结果如期完成。

2.成本节约率。计划成本42万元，实际成本42万元，成本节约率为0，未达到成本节约目标。

（四）项目效益情况

1.实施效益。该项目实施产生了社会效益、可持续影响。

2.满意度。被救助人对检察机关满意度达到了100%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.主要经验及做法：（1）项目前期准备充分，有较好

的发展基础；（2）组织机构健全，分工合理。

2.存在的问题及原因分析：绩效管理人员的专业化水平有待提高，内部管理精细化有待加强。主要原因是培训力度不够，管理制度仍带完善。

六、有关建议

1.加强绩效管理人员专业化培训，提升专业素质。

2.建立健全各项制度，加强责任管理。

七、其他需要说明的问题

无。